Bestuur en ondersteuning

Toelichting wijziging

Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid

1.   Registratie niet ingezetenen

Voor de uitvoering van de werkzaamheden namens het Rijk voor de Registratie van Niet Ingezetenen (RNI) is een budget voor flexibele schil beschikbaar. Hiertegenover staan vergoedingen vanuit het Rijk. Omdat er een overeenkomst met het Rijk is tot en met 2023, is de flexibele schil structureel geraamd tot 2023. De wijziging is budgetneutraal.

2.    Personeelskosten

De bijstelling van de personeelskosten heeft betrekking op de doorbelasting van de salariskosten naar de verschillende taakvelden, uitbreiding van het functieboek voor gezinscoaches, vrijval van personeelskosten voor de overdracht van personeel naar Hof88 en ontvangsten uit detacheringsgelden.

3.   Verkoop panden

In 2016 is door de gemeenteraad (RAAD-3638) besloten tot verkoop van het oude Stadhuis. De daadwerkelijke overdracht heeft begin 2020 plaatsgevonden. Deze opbrengst wordt gebruikt ter dekking van de reeds gemaakte kosten.

In 2019 is er besloten over te gaan tot verkoop van de voormalige Kolkschool (BW-7078).
Inmiddels is besloten (BW-7613) om de voorgenomen verkoop te vervolgen.
Met deze verkoop was voor 50.000 euro aan kosten gemoeid. Daarnaast valt er door de verkoop structureel 7.500 euro aan beheerskosten vrij. Hiertegenover staat vrijval van 7.500 euro aan huuropbrengsten.

Tegenover de lasten staat er voor 619.000 euro aan baten voor de verkoop van de panden oude stadhuis, voormalig kolkschool en W.A. de Gruyterstraat 1.

4.    Programma Nieuwstraatkwartier

Voor het programma Nieuwstraatkwartier is jaarlijks 180.000 euro beschikbaar tot en met 2022. De beschikbare middelen worden omgezet van de stelpost naar een jaarlijkse storting in de reserve overlopende werken.

5.    Toerekening salarislasten

Van een aantal gemeentelijke eenheden zijn de toegerekende salarislasten aan de hoofdtaakvelden geactualiseerd. Dit betekent een (budgetneutrale) verschuiving van salarislasten tussen hoofdtaakvelden.

6.    Project BRO/Wibon - budgetoverheveling slotrapportage 2019 (RAAD-5703 )

Voor de uitvoering van de wet Basisregistratie Ondergrond (BRO) en het Besluit informatie-uitwisseling bovengrondse en ondergrondse netten (Wibon) is in de programmabegroting 2019 een bedrag van 82.000 euro beschikbaar gesteld. Het  project om hier uitvoering aan te geven is in 2019 organisatorisch ingericht, maar de uitvoering start in 2020. Met name de inrichting van processen bij de Omgevingsdienst Twente en het uitwerken van de benodigde ICT-oplossingen voor de koppeling en samenhang van diverse datasystemen vergen meer tijd. In 2020 wordt dit uitgevoerd.  

7.   Sociaal flankerend beleid (2019 e.v.)

Ten behoeve van de uitvoering van het sociaal flankerend beleid, waarbij personeel kan opteren voor vervroegd pensioen, is een project ingericht. De dekking hiervan komt uit de reserve overlopende werken. De kosten die voortvloeien uit dit beleid komen ten laste van deze reserve.

8.    DVO Gemeente Almelo - OD Twente

Voor de ondersteuning op het gebied van bedrijfsvoering verricht Gemeente Almelo werkzaamheden
voor Omgevingsdienst Twente. Deze werkzaamheden zijn bekrachtigd in een dienstverleningsovereenkomst. Voor de gemaakte kosten ontvangt de gemeente Almelo een vergoeding  van het OD Twente. Derhalve budgetneutraal.

9.    Overdracht facultatieve taken OD Twente 4,51 fte (BW-7257 )

Nadat op 1 januari 2019 de basistaken op het gebied van milieu waren overgedragen aan de Omgevingsdienst Twente is in oktober 2019 besloten (BW-7257) om per 1 januari 2020 de specialistische milieutaken, ook wel facultatieve taken genoemd, over te dragen aan Omgevingsdienst Twente. Met deze overdracht van de facultatieve taken behoren functies voor totaal 4,51 fte.
Met de overdracht van 4,51 fte valt er voor 462.000 euro aan salariskosten vrij. In verband met het achterblijven van de kaderstellende en beleidsvormende taken wordt er een functie (1 fte) binnen de latende organisatie belegd waardoor de vrijval per saldo 374.000 euro bedraagt.
Hiertegenover staat een hogere afdracht aan de Omgevingsdienst Twente ter hoogte van de vrij te vallen loonsom binnen taakveld Milieu. Derhalve budgetneutraal.

10.    Treasury

De administratieve verwerking van de baten en lasten op het taakveld Treasury is aangepast.

11.   Septembercirculaire 2019 gemeentefonds (RAAD-5686 )

Het betreft de bijstelling van de jaarschijf 2023 van de septembercirculaire 2019 van het gemeentefonds.

12.     Innovatie XL-Business Hightech en sociale huurwoning

Bij de programmabegroting 2020 is voor de jaarschijf 2020 125.000 euro beschikbaar gesteld voor onderzoek naar de uitbreiding van het XL-Businesspark en de mogelijke disbalans in de Almelose voorraad sociale huurwoningen. Met deze wijziging wordt het budget naar de juiste plaats in de begroting gebracht. Het budget voor het onderzoek XL-Businesspark bedraagt 100.000 euro en dient verantwoord te worden op taakveld 4 Economie. Het budget voor het onderzoek sociale huurwoningen bedraagt 25.000 euro en dient verantwoord te worden op hoofdtaakveld 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en milieu.

 13.     Taakstelling subsidies 2020 (BW-7511 )

Jaarlijks verleent de gemeente op basis van de maatschappelijke vraag subsidie aan diverse maatschappelijke instellingen in het sociaal domein. In de begroting van 2020 is een taakstelling van 500.000 euro opgenomen hiervoor. Een deel van deze taakstelling wordt ingevuld met het verlagen van de subsidie op de hoofdtaakvelden 3 Economie, 5 Sport, cultuur en recreatie en 6 Sociaal domein.

Diverse bijstellingen

14.   Vastgoed zakelijke lasten

De laatste jaren is de WOZ-waarde van panden sterk gestegen, met bijbehorende kostenstijging van de onroerende zaakbelasting en waterschapslasten tot gevolg. Daarnaast zijn er de afgelopen jaren panden vanuit onderwijshuisvesting en de grondexploitatie door vastgoed in exploitatie genomen, waarbij getracht is dit binnen de bestaande budgetten op te vangen. Dit is echter niet langer mogelijk.

15.   Gunning arbodienstverlening (BW-7584 )
  In 2019 is gestart met de gezamenlijke arbodienstverlening met 12 Twentse Gemeenten. Op basis van    de resultaten van het aanbestedingsproces komt, conform de vastgestelde aanbestedingsleidraad,    de Bedrijfspoli als partij voor de gemeente Almelo, in aanmerking voor de gunning voor de    

contractperiode van 1 april 2020 tot 1 april 2023 met de mogelijkheid tot verlenging van 2 keer een    jaar.   

16.   Stelpost(en) investeringen

Conform de Nota activabeleid (RAAD-4217) wordt gestart met afschrijven in het begrotingsjaar dat volgt op het jaar waarin de investering gereed komt/verworven wordt. Met ingang van 2020 vereenvoudigen wij de administratieve verwerking van dit beleid. Dit betekent dat zowel de stelposten voor nieuwe investeringen als de stelpost onderuitputting kapitaallasten in het jaar van oplevering/verwerving van investeringen (t) worden afgeraamd. Deze wijziging verloopt over het geheel van de begroting bezien dus budgetneutraal, maar levert in verband met de allocatie van de stelpost onderuitputting kapitaallasten op dit taakveld een nadeel op. Verder is er sprake van een daadwerkelijke onderuitputting op nieuwe investeringen van 495.000 euro. Dit bedrag valt als incidenteel voordeel vrij.

17.    Kapitaallasten-afschrijvingen

De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2020. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt danwel later tot uitvoering komt, is er sprake van een onderuitputting op de kapitaallasten. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij.

18.   Dividenden

BNG Bank

Het dividend over 2019 bedraagt 221.647 euro. Dit is lager dan het begrote dividend van 300.000 euro. Op zeer nadrukkelijke aanbeveling van de Europese Centrale Bank (ECB) heeft de BNG Bank besloten om de uitkering van dividend op te schorten tot in elk geval 1 oktober 2020 door de coronacrisis. Het is wel de uitdrukkelijke intentie van de BNG Bank om het dividend na 1 oktober uit te keren.

Twence
De dividenduitkering van Twence over 2019 valt in verband met een positiever bedrijfsresultaat 231.000 euro hoger uit.

Openbaar Lichaam Crematoria Twente

Het Openbaar Lichaam Crematoria Twente (OLCT) is enig aandeelhouder van Crematoria Twente BV.
Op grond van de huidige dividendafspraken wordt er door Crematoria Twente BV jaarlijks een
basisdividend van 375.000 euro aan het OLCT uitgekeerd. Na aftrek van kosten wordt deze
dividenduitkering uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. In de algemene vergadering van

aandeelhouders is besloten om over 2019 geen basisdividend uit te keren aan het OLCT (48.000 euro nadelig). Reden hiervoor is het negatieve bedrijfsresultaat dat Crematoria Twente BV, met name als gevolg van een aantal incidentele oorzaken, over 2019 heeft behaald. Voor 2020 en verder blijven de huidige dividendafspraken vooralsnog gehandhaafd. De resultaten over 2020 zijn onzeker vanwege de invloed van het coronavirus.

19.    Coronacrisis - opbrengsten parkeren

De parkeeropbrengsten (straatparkeren en garageparkeren) blijven over 2020 naar verwachting fors achter als gevolg van de coronacrisis. In de maanden maart en april zijn de parkeerinkomsten erg laag geweest. Over het hele jaar gezien verwachten we dat we een gehele kwartaalomzet, ofwel  25%  aan opbrengsten,  zullen missen. Dit betekent een nadeel van ongeveer 475.000 euro. In de najaarsrapportage zal bezien worden of er een aanvullende bijstelling van de raming nodig is op basis van actuele inzichten ten aanzien van de gevolgen van de coronacrisis. Eventueel compensatiekosten voor parkeervergunningen of abonnementen worden hier dan ook bij betrokken.

20.    Verruiming btw-sportvrijstelling / SPUK

Vanaf 1 januari 2019 is de btw-sportvrijstelling verruimd. Hiermee is de aftrek van voorbelasting op de kosten betreffende aanschaf, onderhoud, beheer en exploitatie van sportaccommodaties komen te vervallen. Ter compensatie vraagt de gemeente de specifieke uitkering stimulering sport (SPUK 2020) aan.

Reserves

A.   Programmamiddelen 2020

In de begroting 2020 zijn er middelen beschikbaar gesteld ten behoeve van de programma's Zorg, Nieuwstraatkwartier, Veiligheid en Omgevingswet- / visie. Voor de inzet van deze middelen zijn meerjarige incidentele projecten ingesteld. Hiertoe wordt in 2020 zowel 2,676 miljoen euro gedoteerd als onttrokken aan de reserve overlopende werken.

B.    OHBA-middelen COA (BW-7519 )

Vanwege de toename van het aantal asielzoekersleerlingen van Het Palet heeft de gemeente, in samenwerking met stichting OPOA, een aanvraag ingediend bij het COA (Centraal Orgaan opvang asielzoekers) voor een aanvullende bijdrage op grond van de OHBA-regeling (Onderwijs Huisvesting Budgetten Asielzoekers). Deze aanvraag is gehonoreerd. Het COA heeft een aanvullende bijdrage beschikbaar gesteld van 715.000 euro op basis van 108 leerlingen voor de periode van 1 mei 2013 t/m 30 april 2028. Deze bijdrage wordt toegevoegd aan het bestaande projectbudget voor de huisvestingskosten OHBA. Hiertoe wordt in 2020 zowel 715.000 euro gedoteerd als onttrokken aan de reserve overlopende werken.

C.   Pilot dagstructurering (BW-6766)

Voor de pilot dagstructurering is een meerjarig incidenteel project ingesteld. Hiertoe wordt in 2020 zowel 600.000 euro gedoteerd als onttrokken aan de reserve overlopende werken.

D.   Grondwaterverontreiniging gebiedsgericht saneren (BW-7490 )

Het college heeft besloten om een grondwaterverontreiniging gebiedsgericht te saneren. Hiertoe wordt zowel 125.000 euro gedoteerd als onttrokken uit de reserve overlopende werken.

E.    Haalbaarheidsonderzoek zwembad (RAAD-5718 )

Voor een haalbaarheidsonderzoek naar het zwembad zijn door de gemeenteraad middelen beschikbaar gesteld. Hiertoe wordt zowel 50.000 euro gedoteerd als onttrokken uit de reserve overlopende werken.

F.    Verkoop panden

In 2020 zijn er diverse panden verkocht. De verkoopresultaten worden gestort in de algemene reserve.

G.     Innovatie XL Business Hightech en sociale huurwoning

Bij de programmabegroting 2020 is voor de jaarschijf 2020 125.000 euro beschikbaar gesteld voor onderzoek naar de uitbreiding van het XL-businesspark en de mogelijke disbalans in de Almelose voorraad sociale huurwoningen. Hiertoe wordt zowel 125.000 euro gedoteerd als onttrokken uit de reserve overlopende werken.

H.   Project BRO/Wibon - budgetoverheveling 2019 (RAAD-5703)

Voor de uitvoering van de wet Basisregistratie Ondergrond (BRO) en het Besluit informatie-uitwisseling bovengrondse en ondergrondse netten (Wibon) is in de programmabegroting 2019 een bedrag van 82.000 euro beschikbaar gesteld. Het  project om hier uitvoering aan te geven is in 2019 organisatorisch ingericht, maar de uitvoering start in 2020. Met name de inrichting van processen bij de Omgevingsdienst Twente en het uitwerken van de benodigde ICT-oplossingen voor de koppeling en samenhang van diverse datasystemen vergen meer tijd. In 2020 wordt dit uitgevoerd.  

I.   Sociaal flankerend beleid

Ten behoeve van de uitvoering van het sociaal flankerend beleid, waarbij personeel kan opteren voor vervroegd pensioen, is een project ingericht. De dekking hiervan komt uit de reserve overlopende werken. De kosten die voortvloeien uit dit beleid komen ten laste van deze reserve.

J.    Pilot Integraal Beveiligingsplan 2020-2022

Eind 2019 is de Gemeente Almelo door het Ministerie van Binnenlandse Zaken aangewezen als een van de deelnemers aan de Pilot Integraal Beveiligingsplan. Deze pilot is opgezet om gemeenten weerbaarder te maken door het creëren, verbeteren en behouden van initiatieven op onderdelen als veiligheid, integriteit, informatiebeveiliging en de continuïteit van de bedrijfsvoering.
Ook de gemeente Almelo ziet in de ontwikkelingen rondom de bestuurlijke aanpak van
ondermijnende criminaliteit aanleiding om de veiligheid binnen de organisatie te versterken. Met
een integraal beveiligingsplan kunnen hiertoe additionele stappen worden gezet.
Het doel van deelname aan de pilot is een breed samenhangend palet aan preventieve
veiligheidsmaatregelen te realiseren ten behoeve van een weerbare en veilige organisatie. De gemeente heeft hiervoor middelen ontvangen via de decembercirculaire 2019.

K.    Inburgeringswet - budgetoverheveling slotrapportage 2019 (RAAD-5703 )

Via de meicirculaire 2019 van het gemeentefonds hebben wij middelen ontvangen voor de invoering van de nieuwe wet Inburgering. Deze wet treedt op 1 januari 2021 in werking en wordt op basis van een projectplan in 2020 voorbereid. Het bedrag van 170.000 euro is bij de slotrapportage 2019 overgeheveld naar 2020.