Verloop Begrotingssaldo en Financieel perspectief

Programmabegroting 2020 en septembercirculaire 2019 gemeentefonds
Op 7 november 2019 heeft u de programmabegroting 2020 vastgesteld. Het begrotingssaldo van de (primaire) begroting bedroeg 33.000 euro voordelig. Tussen het moment van vaststellen van de programmabegroting en deze voorjaarsrapportage is de raad geïnformeerd over de septembercirculaire 2019 van het gemeentefonds (RAAD-5686). De septembercirculaire kende een voordelig netto resultaat van 1,01 miljoen euro. Het startpunt van de voorjaarsrapportage is een voordelig begrotingssaldo van 1,04 miljoen euro.

Voorjaarsrapportage 2020
Met deze voorjaarsrapportage leggen wij twee soorten begrotingsmutaties aan u voor:

Verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid.
Tussen het moment van vaststellen van de programmabegroting en deze voorjaarsrapportage heeft het college besluiten genomen, waarvan de financiële consequenties per verzamelbesluit aan de raad worden voorgelegd. Deze tussentijdse besluitvorming heeft per saldo geen effect op het begrotingssaldo. Vanuit de financiële rechtmatigheid dienen er daarnaast een aantal financieel-technische begrotingswijzigingen te worden doorgevoerd die formeel door de raad moeten worden bekrachtigd, maar die geen gevolgen hebben voor het begrotingssaldo of de vastgestelde beleidsprestaties. Een voorbeeld is de toerekening van salarislasten aan de hoofdtaakvelden.

Diverse bijstellingen
In de voorjaarsrapportage is een doorkijk gemaakt richting het einde van het jaar. Op grond van de ontwikkelingen en afwijkingen die we in deze voorjaarsrapportage signaleren, stellen we het begrotingssaldo met 5,57 miljoen euro nadelig bij.

Begrotingssaldo 2020
Het begrotingssaldo in 2020 na vaststelling van de voorjaarsrapportage komt uit op 4,52 miljoen nadelig. Na wijzigingen ziet het verloop van het resultaat van de begroting 2020 er als volg uit: